वित्त वर्ष 2020-21 को समाप्त होने में कुछ ही दिन बचे हैं। लेकिन, यदि आपको टैक्स बचाने के लिए निवेश करना है तो आपके पास अभी भी कुछ दिन हैं। यूं तो, टैक्स सेविंग प्लान को शुरू करने का सबसे अच्छा समय नए वित्तीय वर्ष का आरम्भ होता है, क्योंकि इससे आपको अपने पैसे से जुड़े निर्णयों को बेहतर तरीके से करने में, गलतियों से बचने, और अपनी वित्तीय ज़रूरतों के मुताबिक सही टैक्स-सेविंग इंस्ट्रुमेंट को चुननें में मदद मिलती है। लेकिन, यदि आप इस महत्वपूर्ण कार्य को वित्तीय वर्ष में पहले नहीं कर पाए, तो चिंता न करें। क्योंकि, आप अभी अपने टैक्स-सेविंग लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए निवेश से जुड़े कुछ स्मार्ट कदम उठा सकते हैं।
विशेषज्ञों का कहना है कि आप अंतिम समय पर होने वाली परेशानी से कैसे बचें। किसी भी विकल्प को चुनने से पहले, यह बात ध्यान में रखें कि आपका निवेश विकल्प आपके वित्तीय लक्ष्यों के अनुसार ही होना चाहिए। मसलन, सिर्फ टैक्स बचाने के लिए बड़ी प्रीमियम वाली बीमा पॉलिसी नहीं खरीदनी चाहिए।
ईएलएसएस में निवेश
ईक्विटी लिंक्ड बचत स्कीम या ईएलएसएस ईक्विटी म्यूचल फंड्स हैं जहां पर आपके पैसे का निवेश ईक्विटीज़ में किया जाता है। ये ऐसे निवेशकों के लिए एक अच्छा टैक्स-सेविंग विकल्प है, जो मध्यम स्तर तक के जोखिम को उठाने के साथ दीर्घकालिक निवेश चाहते हैं। खास तौर पर डेट-आधारित टैक्स सेविंग इंस्ट्रुमेंट्स जैसे पीपीएफ की तुलना में ईएलएसएस से उच्च रिटर्न मिलते हैं। साथ ही इनके साथ 3 वर्ष की छोटी लॉक-इन अवधि जुड़ी रहती है। ईएलएसएस में निवेश करने का पसंदीदा तरीका सिस्टेमैटिक निवेश प्लान (SIP) है। लेकिन, यदि आप टैक्स सेविंग के लिए वर्ष के अंतिम समय में निवेश कर रहे हैं, तो आपको सर्वश्रेष्ठ परिणामों के लिए एक-मुश्त निवेश करना होगा। अगले वित्तीय वर्ष के लिए, आप एसआईपी शुरू कर सकते हैं और अंतिम समय की भाग-दौड़ से बच सकते हैं। इससे पहले की आप ईएलएसएस में निवेश करें, पहले जांच कर लें कि आप कितनी 80G की उच्चतम सीमा यानि 1.5 लाख का लाभ प्राप्त कर चुके हैं।
PPF
पीपीएफ मार्केट में उपलब्ध अंतिम क्षणों में किया जाने वाला उत्कृष्ट टैक्स सेविंग टूल है। यह सरकार द्वारा समर्थित छोटी बचत योजना उन निवेशकों का पसंदीदा विकल्प है जो जोखिम पसंद नहीं करते क्योंकि सुनिश्चित रिटर्न मिलते हैं और वो भी पूरी तरह से टैक्स-रहित। पीपीएफ में 500 रूपये जितनी कम राशि से अकाउंट खोला जा सकता है। ईक्विटी प्रोडक्ट्स की तुलना में इसके रिटर्न के कम होने के बावजूद, पीपीएफ (PPF) को उन निवेशकों द्वारा पसंद किया जाता है जो अपनी पूंजी की सुरक्षा और सुनिश्चित रिटर्न चाहते हैं। पीपीएफ, ‘ईईई’ श्रेणी में आता है: पीपीएफ पर अर्जित ब्याज टैक्स से रहित होता है और साथ ही निवेश अवधि तथा 15 वर्षों में मैच्योरिटी पर इस पर कोई टैक्स नहीं लगाया जाता है। आप जोखिम-रहित तरीके में दीर्घकालिक लक्ष्यों को प्राप्त करने के लिए इस पर विचार कर सकते हैं।
नेशनल पेंशन स्कीम
यदि आप पहले से ही धारा 80C के अंतर्गत 1.5 लाख रुपये की निवेश सीमा का लाभ ले चुके हैं, तो आप नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) में निवेश करके अभी भी टैक्स में कटौती प्राप्त कर सकते हैं। आप 80CCD के अंतर्गत एनपीएस में निवेश करके 50,000 रुपये की अभी भी डिडक्शन प्राप्त कर सकते हैं। यह डिडक्शन 80C में मिलने वाली डिडक्शन के अतिरिक्त होती है। एनपीएस में किया गया निवेश आपके 60 वर्ष तक (या नियम और शर्तों में तय की गई स्थितियों के अंतर्गत) पहुंचने से पहले नहीं निकाला जा सकता है। एनपीएस में आपको अपनी ज़रूरत के मुताबिक ईक्विटी और डेट में अपने पैसे को प्रोपोशर्नेटली आवंटित करने का अवसर मिलता है। इससे आपको अपने रिटायरमेंट लक्ष्यों को प्राप्त करने और साथ ही टैक्स की बचत करने का अवसर मिल सकता है।
फिक्स्ड डिपाज़िट्स
टैक्स सेविंग एफडी एक अन्य निम्न जोखिम मध्यम अवधि विकल्प है। इनकी अवधि पांच वर्ष की होती है और इसे आसानी से अपने बैंक या डाकघर के माध्यम से लिया जा सकता है। रिटर्न टैक्स योग्य होते हैं और इसलिए पीपीएफ जैसे विकल्पों की तुलना में कम होते हैं। लेकिन, रिटर्न की रेट तय होती है और यदि आप किसी अच्छे बैंक के में इसे खोलते हैं, तो आपकी पूंजी भी सुरक्षित है। आप अपने निवेश पर 1.5 लाख रूपये तक की कर डिडक्शन भी ले सकते हैं।
सुकन्या समृद्धि योजना
आप सुकन्या समृद्धि योजना में भी निवेश करने पर विचार कर सकते हैं यदि आप 10 वर्ष से कम आयु की बालिका के माता-पिता या अभिभावक हैं। एसएसवाई सरकार द्वारा समर्थित छोटी बचत योजना है। आप आसानी से डाक घर या प्राधिकृत सरकारी या प्राईवेट सेक्टर बैंक में अपनी बेटी के नाम से अकाउंट खोल सकते हैं। इस योजना की शुरूआत बालिका के माता-पिता की अपनी बेटी के विवाह और शिक्षा के लिए बचत करने में सहायता के लिए की गई थी। एसएसवाई के साथ अधिकतम 21 वर्ष की लॉक इन अवधि जुड़ी रहती है। आपकी बेटी के लिए एक शानदार निवेश माध्यम के अलावा, इससे टैक्स लाभ भी मिलते है। एसएसवाई में किया गया निवेश, ‘ईईई’ श्रेणी में आता है, जिसके मायने हैं कि अर्जित ब्याज और मैच्योरिटी राशि पर कोई टैक्स नहीं लगाया जाएगा। आप अपने निवेश के लिए धारा 80C के अंतर्गत 1.5 लाख रूपये का टैक्स डिडक्शन भी प्राप्त कर सकते हैं।
बीमा पॉलिसी
टर्म इंश्योरेंस अथवा स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी खरीदने से भी आपको अंतिम क्षणों में टैक्स लाभ मिल सकते हैं। लेकिन ध्यान रखें कि बीमा को सुरक्षा के लिए खरीदा जाना चाहिए न कि सिर्फ टैक्स-सेविंग के लिए। टैक्स में बचत करने के लिए निवेश करते समय आपको अपने वित्तीय लक्ष्यों को ध्यान में अवश्य रखना चाहिए। आपको यह भी अनुमान लगाना चाहिए कि आपको कितना निवेश करने की आवश्यता है।
